证券代码：000539、200539 证券简称：粤电力A、粤电力B 公告编号：2022-18公司债券代码：149113 公司债券简称：20粤电01公司债券代码：149369 公司债券简称：21粤电01公司债券代码：149418 公司债券简称：21粤电02公司债券代码：149711 公司债券简称：21粤电03本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2022年4月20日，广东电力发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）召开了第十届董事会第六次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》及《关于核销资产的议案》。
根据相关规定，现将具体情况公告如下：一、本次计提资产减值准备及核销资产的概述根据财政部《企业会计准则第8号——资产减值》及公司相关会计政策规定，公司及各控股子公司对各类资产进行了全面清查，通过分析、评估和测试，基于谨慎性原则，2021年公司及各控股子公司对可能发生资产减值的相关资产计提资产减值准备5,208.26万元,影响归属于母公司净利润减少4,273.27万元。
同时，根据《企业会计准则》《广东省省属企业资产减值准备财务核销工作规则》及公司相关会计政策规定，为真实反映公司2021年度的财务状况和资产价值，公司对子公司清算处置的固定资产等进行核销。
本次核销资产预计增加公司2021年合并报表归属于母公司净利润2,387万元，相应增加公司2021年末合并报表归属于母公司所有者权益2,387万元。
二、计提减值的依据、数额和原因说明（一）固定资产减值广东电力发展股份有限公司沙角A发电厂（以下简称“沙角A电厂”）1号机已于2018年11月关停，2、3号机已于2019年12月关停。
2018年度，沙角A电厂根据减值测试结果对1号机组相关发电设备计提减值准备4,039.54万元，并于2019年1月起针对1号至5号机组进行了加速折旧。
2020年度，沙角A发电厂对2、3号机组进行了减值测试并计提减值准备5,205.11万元。
鉴于一期机组均已关停，相关资产预计已无法取得经济利益流入，本年度对一期机组的房屋建筑物开展减值测试，并计提减值准备2,932.11万元，影响归属于母公司净利润减少2,932.11万元。
（二） 应收款项减值2021年，我司对采用预期信用损失法进行减值测试的应收款项计提相应坏账准备2,276.15万元，影响归属于母公司净利润减少1,341.16万元。
三、核销资产的依据、数额和原因说明（一）核销固定资产情况本次核销处理的本公司及控股子公司的固定资产账面原值为46,173万元，累计折旧36,267万元，减值准备金额7,928万元，账面净值2,035万元，资产处置收益2,542万元。
本次核销的固定资产主要是云河公司1、2号机组关停后处置相关固定资产、所属燃煤机组环保节能改造拆除或提前报废的部分设备部件以及其他设备。
具体情况如下：单位：万元（二） 核销存货情况本次核销处理的本公司及控股子公司的存货账面余额2,145万元，减值准备金额2,100万元，账面净值45万元，资产处置净收益为97万元。
本次核销的存货主要为云河公司及沙角A电厂关停机组的备品备件处置及其他报废原材料处置。
（三）核销在建工程情况本次核销处理的本公司及控股子公司的在建工程账面余额为1,038万元，减值准备金额1,038万元，账面净值为0，资产处置净收益为0。
本次核销的在建工程为省风电公司和临沧公司已停止开发工作的开发项目。
（四）核销应收款项情况本次核销处理的本公司及控股子公司的应收款账面余额68万元，减值准备金额68万元，账面净值为0。
本次核销的应收款主要是红海湾公司对汕尾市大森林文化传播有限公司的其他应收款，因该公司无财产可供执行，对该笔款项进行核销。
四、本次计提资产减值准备及核销资产对上市公司的影响本年计提资产减值准备合计金额5,208.26万元，减少公司2021年合并报表归属于母公司净利润4,273.27万元，相应减少2021年末合并报表归属于母公司所有者权益4,273.27万元。
公司本次核销资产预计增加公司2021年合并报表归属于母公司净利润2,387万元，相应增加公司2021年末合并报表归属于母公司所有者权益2,387万元。
五、董事会关于本次计提资产减值准备及核销资产事项的合理性说明公司董事会认为，本次计提资产减值准备及核销资产事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，会计处理依据合理，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和期末资产价值，同意公司根据《企业会计准则》等相关规定，计提资产减值准备5,322.63万元，对相关资产进行核销。
六、本次计提资产减值准备及核销资产事项涉及的审批程序本次计提资产减值准备及核销资产事项已经公司第十届董事会审计与合规委员会第二次会议和第十届董事会第六次会议审议通过。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，本次计提资产减值准备及核销资产事项无需提交股东大会审议。
七、独立董事意见公司独立董事认为：公司计提资产减值准备及核销资产的表决程序合法、依据充分，计提资产减值准备及核销资产符合企业会计准则和会计政策的有关规定，能更加真实、准确地反映公司的资产状况，没有损害公司及中小股东利益，因此我们同意本次计提资产减值准备及核销资产事项。
八、监事会审核意见经审核，公司本次计提资产减值及核销资产事项准备符合谨慎性原则，计提和决策程序合法、合规，依据充分；本次计提资产减值准备及核销资产事项符合公司实际情况，计提和核销后的财务信息能更加公允地反映公司资产状况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。
同意本次计提资产减值准备及核销资产事项。
九、备查文件1、广东电力发展股份有限公司第十届董事会第六次会议决议；2、广东电力发展股份有限公司第十届监事会第三次会议决议；3、独立董事意见。
特此公告广东电力发展股份有限公司董事会二○二二年四月二十二日证券代码：000539、200539 证券简称：粤电力A、粤电力B 公告编号：2022-20广东电力发展股份有限公司关于拟续聘公司年度审计机构的公告特别提示：1、公司2021年度审计意见为标准的无保留意见；2、本次聘任不涉及变更会计师事务所；3、公司董事会审计与合规委员会、独立董事、董事会对本次拟续聘会计师事务所不存在异议。
广东电力发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2022年4月20日召开第十届董事会第六次会议，审议并通过了《关于聘请公司年度审计机构的议案》，同意继续聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“普华永道中天”）担任公司2022年度的境内外审计机构，该事项尚需股东大会审议批准。
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明公司于2020年采用招标方式选聘了普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度境内外审计机构；2021年，经2020年年度股东大会审议通过，同意继续聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2021年度境内外审计机构。
在执业过程中，普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)坚持独立审计原则，客观、公允地反映公司财务状况，切实履行了审计机构应尽职责，为提高公司会计信息质量起到了积极的促进作用。
鉴于其工作作风严谨、勤勉尽责、费用收取合理，公司拟继续聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2022年度的境内外审计机构。
二、拟续聘会计师事务所的基本情况（一）机构信息1、基本信息普华永道中天前身为1993年3月28日成立的普华大华会计师事务所，经批准于2000年6月更名为普华永道中天会计师事务所有限公司；经2012年12月24日财政部财会函[2012]52号批准，于2013年1月18日转制为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。
注册地址为中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室。
普华永道中天是普华永道国际网络成员机构，拥有会计师事务所执业证书，也具备从事H股企业审计业务的资质，同时也是原经财政部和证监会批准的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所。
此外，普华永道中天也在US PCAOB(美国公众公司会计监督委员会)及UK FRC(英国财务汇报局)册从事相关审计业务。
普华永道中天在证券业务方面具有丰富的执业经验和良好的专业服务能力。
普华永道中天的首席合伙人为李丹，截至2021年12月31日，普华永道中天合伙人数为257人，注册会计师人数为1,401人，其中自2013年起签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为346人。
普华永道中天经审计的最近一个会计年度(2020年度)的收入总额为人民币61.15亿元，审计业务收入为人民币56.92亿元，证券业务收入为人民币28.61亿元。
普华永道中天的2020年度A股上市公司财务报表审计客户数量为103家，A股上市公司审计收费总额为人民币5.84亿元，主要行业包括制造业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，房地产业及批发和零售业等，与本公司同行业(电力、热力、燃气及水生产和供应业)的A股上市公司审计客户共4家。
2、投资者保护能力在投资者保护能力方面，普华永道中天已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过人民币2亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。
普华永道中天近3年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录普华永道中天及其从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚以及证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分；普华永道中天也未因执业行为受到证监会及其派出机构的行政监管措施。
普华永道中天四名初级员工因其个人投资行为违反独立性相关规定，于2019年收到上海证监局对其个人出具的警示函，上述个人行为不影响普华永道中天质量控制体系的有效性或涉及审计项目的执业质量，该四名人员随后均已从普华永道中天离职。
根据相关法律法规的规定，上述行政监管措施不影响普华永道中天继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
（二）项目信息1、基本信息项目合伙人及签字注册会计师：李晓蕾女士，注册会计师协会执业会员，2009年起成为注册会计师，2005年起开始从事上市公司审计，2021年起为本公司提供审计服务，2005年起开始在本所执业，近3年已签署2家上市公司审计报告。
项目质量复核合伙人：陈岸强先生，注册会计师协会执业会员，2003年起成为注册会计师，1999年起开始从事上市公司审计，2021年起为本公司提供审计服务，2002年起开始在本所执业，近3年已签署3家上市公司审计报告。
签字注册会计师：范歆女士，注册会计师协会执业会员，2016年起成为注册会计师，2014年起开始从事上市公司审计，2019年至2021年期间，为本公司提供审计服务，2014年起开始在本所执业。
2、诚信记录就普华永道中天拟受聘为本公司的2022年度审计机构，项目合伙人及签字注册会计师李晓蕾女士、质量复核合伙人陈岸强先生及签字注册会计师范歆女士最近3年未受到任何刑事处罚及行政处罚，未因执业行为受到证券监督管理机构的行政监督管理措施，未因执业行为受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性就普华永道中天拟受聘为本公司的2022年度审计机构，普华永道中天、项目合伙人及签字注册会计师李晓蕾女士、质量复核合伙人陈岸强先生及签字注册会计师范歆女士不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费普华永道中天的审计服务收费是按照审计工作量及公允合理的原则通过双方协商确定。
普华永道中天同意在2021年度审计范围的基础上维持审计费用556.5万元不变，并承诺2022年若有新增子公司需要委托其审计的，服务收费不超过当年投标报价文件中同类型同规模子公司报价的平均水平。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序（一）审计与合规委员会履职情况公司第十届董事会审计与合规委员会第二次会议于2022年4月2日审议通过了《关于聘请公司年度审计机构的议案》。
董事会审计委员会对普华永道中天的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况等信息进行了审查，认为其在多年担任公司审计机构期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，切实履行了审计机构应尽的职责，能够继续胜任公司2022年度审计工作，同意继续聘请普华永道中天会计师事务所担任公司2022年度的境内外审计机构，并同意将该议案提交董事会审议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见公司独立董事对继续聘请普华永道中天会计师事务所担任公司2022年度的境内外审计机构予以事前认可，并发表如下独立意见：普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公允地反映公司财务状况，切实履行了审计机构应尽职责，为提高公司会计信息质量起到了积极的促进作用。
公司本次续聘会计师事务所审议程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，拟续聘的普华永道中天具有足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力。
因此，我们同意公司续聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度审计机构，并将该议案提交公司股东大会审议。
（三）董事会对议案审议和表决情况公司第十届董事会第六次会议审议并通过了《关于聘请公司年度审计机构的议案》，其中：同意10票，反对0票，弃权0票。
本次聘任年度审计机构事项还需提交公司股东大会审议。
（四）生效日期本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、报备文件1、广东电力发展股份有限公司第十届董事会第六次会议决议；2、第十届董事会审计与合规委员会第二次会议审查意见；3、独立董事签署的事前认可和独立意见；4、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明；证券代码：000539、200539 证券简称：粤电力A、粤电力B 公告编号：2022-192021年年度报告摘要一、重要提示本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议非标准审计意见提示□ 适用 √ 不适用董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案√ 适用 □ 不适用公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案□ 适用 √ 不适用二、公司基本情况1、公司简介2、报告期主要业务或产品简介公司主要从事电力项目的投资、建设和经营管理，电力的生产和销售业务，属中国证监会《上市公司行业分类指引》中的电力、热力生产和供应业。
公司自成立以来，一直坚持“取资于民，用资于电，惠之于众”的经营宗旨和“办电为主，多元发展”的经营方针，专注于电力主业，电源结构呈多元化发展，拥有大型燃煤发电、天然气发电、风力发电和水力发电等多种能源项目，通过电网公司向用户提供可靠、清洁的能源。
公司主要收入
